О порядке расчета и раскрытия информации о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений

На основании пункта 6.3 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 «Об утверждении положения о Федеральной службе по финансовым рынкам», Федеральная служба по финансовым рынкам сообщает следующее.

В связи со вступлением в силу 20.07.2007 приказа Минфина России от 30.05.2007 № 49н «О внесении изменений в стандарты раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений, утвержденные приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 августа 2005 г. № 107н» (далее - Изменения) управляющим компаниям, осуществляющим доверительное управление средствами пенсионных накоплений, следует представить в ФСФР России и раскрыть на своем сайте в сети «Интернет» информацию о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений, рассчитанной на 31.12.2007 (далее – Доходность) в двух вариантах:

1. Доходность, рассчитанная в соответствии с порядком, действовавшим до вступления в силу Изменений. А именно: в формуле расчета доходности за период, установленной подпунктом «д» пункта 24 приказа Минфина России от 22.08.2006 № 107н «Об утверждении стандартов раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений» (далее - Стандарты) следует использовать показатель СЧА0, рассчитанный на последний рабочий день, предшествующий расчетному периоду.

 2. Доходность, рассчитанная в соответствии порядком, действующим после вступления в силу Изменений. А именно: в формуле расчета доходности за период, установленной подпунктом «д» пункта 24 Стандартов следует использовать показатель СЧА0, рассчитанный на последний календарный день, предшествующий расчетному периоду.

При раскрытии информации о Доходности на своем сайте в сети «Интернет» управляющей компании необходимо сделать пояснения о том, что Доходность была рассчитана в двух вариантах в связи с вступлением в силу Изменений.

Также сообщаем, что при расчете доходности инвестирования средств пенсионных накоплений на 30.03.2008 и последующие периоды, управляющей компании необходимо использовать показатель СЧА0, рассчитанный на последний календарный день, предшествующий расчетному периоду.